Ситибанк, дочерняя компания американской финансовой группы Citigroup, начал прощать долги ряду своих клиентов на фоне ухода с российского рынка. Как сообщает РБК со ссылкой на источники на финансовом рынке, под амнистию могут попасть около тысячи договоров по кредитам. Такая практика встречается нечасто — эксперты считают, что списание долгов связано с тем, что банку не удалось продать эти обязательства другим участникам рынка.
Прощальный подарок: уходящий из России банк списывает долги клиентам
В чем подвох?
Unsplash
Почему Ситибанк прощает долги?
Citigroup еще весной 2021 года объявила о намерении свернуть розничный бизнес в России, а после начала специальной военной операции в 2022 году процесс ускорился. Банк прекратил обслуживание розничных и корпоративных клиентов, а также продал часть кредитного портфеля. Так, в октябре 2022 года портфель «живых» кредитов (без просрочек) был передан банку «Уралсиб», сообщили РБК источники.
Отмечается, что не все долги удалось реализовать — часть проблемных кредитов была передана коллекторским агентствам, а небольшая доля «низкодоходных долгов», взыскание которых оказалось нецелесообразным, осталась на балансе банка. Теперь эти кредиты Ситибанк решил просто списать.
Как происходит списание задолженности
Как указывается на сайте, клиенты, чьи долги будут прощены, получат уведомления по каждому действующему кредиту. Для активации процедуры заемщикам не нужно предпринимать никаких действий — банк самостоятельно передаст информацию о прощении долга в бюро кредитных историй. В кредитной истории клиентов появится запись о закрытии обязательств, но это событие будет нейтральным для их кредитного рейтинга.
После завершения процедуры банк отправит клиенту подтверждающее письмо, а также рекомендует закрыть текущий счет, обратившись в службу поддержки CityPhone. Если у клиента была оформлена страховка по кредиту, он сможет вернуть часть страховой премии за неиспользованный период. Кроме того, заемщик имеет право досрочно погасить долг до официального списания.
В чем подвох?
Хотя для должников это может показаться хорошей новостью, прощение долга в России не обходится без налоговых последствий. По закону, если долг прощен банком, у клиента возникает экономическая выгода, которая облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Ситибанк передаст информацию о списании долгов в Федеральную налоговую службу (ФНС), и заемщикам, возможно, придется заплатить налог.
Как объясняет партнер юридической фирмы GRM Сергей Новиков, списание задолженности банками — редкая, но не исключительная практика. Она связана с признанием долгов безнадежными. Это возможно, если банк предпринял все юридические действия для взыскания долга, но так и не смог вернуть деньги. Такие долги, как правило, списываются за счет резервов, сформированных самим банком.
Почему банку выгоднее простить долг, чем пытаться взыскать?
Эксперты считают, что списание оставшихся долгов — это рациональное решение для банка. Управляющий партнер адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры» Вячеслав Ушкалов поясняет, что дальнейшие попытки взыскания могут быть экономически невыгодными. Это касается, например, задолженностей с минимальной суммой или тех, которые сложно вернуть по юридическим причинам (например, в случае смерти должника или недостаточных данных для его розыска).
Иногда банки используют уведомления о списании как способ мотивировать должников рассчитаться по кредиту. Старший директор по банковским рейтингам агентства «Эксперт РА» Иван Уклеин отмечает, что для заемщика может быть выгоднее реструктурировать долг с уплатой 3–5% от суммы, чем сталкиваться с необходимостью выплатить 13% в виде налога.
Хотя прощение долгов со стороны Ситибанка выглядит как жест доброй воли на прощание с российским рынком, для заемщиков это решение может обернуться дополнительными налоговыми обязательствами.